IŞIK PLASTİK SANAYİ VE DIŞ TİCARET PAZARLAMA A.Ş.( Finansal Rapor
IŞIK PLASTİK SANAYİ VE DIŞ TİCARET PAZARLAMA A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Hisse Sahiplerinin Ek Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Hisseler Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Hisse İhraç Primleri / İskontoları Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Tesiri Denetim Gücü Olmayan Hisselere Ait Satış Opsiyon Değerleme Fonu Hisse Bazlı Ödemeler Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Öteki Özkaynak Hisseleri Öbür Yedekler Ödenen Kar Hissesi Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Karlar (Kayıplar) Yine Değerleme ve Ölçüm Yarar / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Çıkarlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara Ait Finansal Riskten Korunma Yararları (Kayıpları) Özkaynak Formülü ile Pahalanan Yatırımların Öteki Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Hisseler Yabancı Para Çevrim Farkları Öteki Kar / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Çıkar / Kayıpları Yine Değerleme ve Sınıflandırma Yarar / Kayıpları Opsiyonların Vakit Bedelindeki Değişiklikler Forward Mukavelesinin Forward Bileşeninin Bedelindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Formülü ile Kıymetlenen Yatırımların Öteki Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Hisseler Öbür Kar / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Devir Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Tekrar Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yine Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yine Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Kazançları/Kayıpları Başka Yine Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Karları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye Ait Yatırım Riskinden Korunma Çıkarları (Kayıpları) Öteki Riskten Korunma Karları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yine Değerleme ve/veya Sınıflandırma Yararları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Paha Farkı Öbür Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Karlar (Kayıplar) Öteki Tekrar Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Evvelki Periyot 01.01.2021 – 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Devir Başı Bakiyeler
43.741.000 10.184.000 94.013.477 -884.510 -371.984 65.250 -25.034.104 65.507.547 187.220.676 0 187.220.676
Transferler
2.411.747 63.095.800 -65.507.547 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-420.344 -569.187 66.067.678 65.078.147 65.078.147
Devir Karı (Zararı)
66.067.678 66.067.678 66.067.678
Başka Kapsamlı Gelir (Gider)
-420.344 -569.187 -989.531 -989.531
Sermaye Arttırımı
161.115.827 -124.957.215 -36.158.612 0 0
Kar Payları
-1.903.084 -1.903.084 -1.903.084
Hisse Bazlı Süreçler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
8.061.638 114.773.215 122.834.853 122.834.853
Periyot Sonu Bakiyeler
212.918.465 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 94.013.477 0 -1.304.854 0 0 0 0 0 0 0 0 -941.171 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.476.997 0 0 0 0 66.067.678 0 373.230.592 373.230.592
Cari Devir 01.01.2022 – 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Periyot Başı Bakiyeler
212.918.465 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 94.013.477 0 -1.304.854 0 0 0 0 0 0 0 0 -941.171 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.476.997 0 0 0 0 66.067.678 373.230.592 373.230.592
Transferler
3.089.929 62.977.749 -66.067.678 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
185.614.010 -4.424.176 -2.001.336 97.536.682 276.725.180 276.725.180
Periyot Karı (Zararı)
97.536.682 97.536.682 97.536.682
Başka Kapsamlı Gelir (Gider)
185.614.010 -4.424.176 -2.001.336 179.188.498 179.188.498
Kar Payları
-10.000.000 -10.000.000 -10.000.000
Devir Sonu Bakiyeler
212.918.465 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 279.627.487 0 -5.729.030 0 0 0 0 0 0 0 0 -2.942.507 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5.566.926 0 0 0 52.977.749 97.536.682 0 639.955.772 639.955.772
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2022 – 31.12.2022 Evvelki Periyot 01.01.2021 – 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
31.379.388 11.517.545
Periyot Karı (Zararı)
97.536.682 66.067.678
Periyot Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
46.002.099 49.178.246
Amortisman ve İtfa Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
10,11 11.288.828 8.357.468
Bedel Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
357.265 0
Alacaklarda Bedel Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
4 76.865 0
Stok Kıymet Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 280.400 0
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.773.154 1.179.709
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13 2.773.154 1.179.709
Faiz (Gelirleri) ve Sarfiyatları İle İlgili Düzeltmeler
22.024.148 2.179.494
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
23 -837.280 -3.997.655
Faiz Masrafları ile İlgili Düzeltmeler
24 22.861.428 6.177.149
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
24.959.672 15.996.359
Gerçeğe Uygun Kıymet Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
30 2.364.424 3.362.615
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
26 -17.765.392 18.102.601
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-91.789.685 -80.332.436
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-54.510.149 -56.350.672
Bağlı Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
15.664.582 -12.003.236
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-70.174.731 -44.347.436
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-1.454.012 4.009.964
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-525.732 3.706.297
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-928.280 303.667
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-17.389.542 -50.881.953
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-10.788.353 -14.747.263
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-451.945 29.522.260
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-13.590.755 17.503.112
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
13.138.810 12.019.148
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
1.415.282 1.059.503
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
105.002 -30.617
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
105.002 -30.617
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-15.104.771 14.158.236
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
6.388.803 -7.071.894
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
6.136.124 -7.560.157
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
252.679 488.263
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
51.749.096 34.913.488
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
13 -1.490.671 -848.017
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
26 -18.879.037 -22.547.926
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-17.200.605 -47.869.065
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
30 -7.003.998
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13.861
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13.861
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-17.214.466 -40.865.067
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
10 -11.034.473 -37.816.219
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -6.179.993 -3.048.848
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
726.541 62.699.347
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
122.834.853
Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
122.834.853
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
15 200.544.755 84.241.359
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
15 -164.042.841 -139.238.993
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
15 -5.144.920 -1.294.583
Ödenen Temettüler
-10.000.000 -1.903.084
Ödenen Faiz
-21.467.733 -5.937.860
Alınan Faiz
837.280 3.997.655
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
14.905.324 26.347.827
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
14.905.324 26.347.827
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
3 41.062.777 14.714.950
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
55.968.101 41.062.777
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 55.968.101 41.062.777
Finansal Yatırımlar
30 1.276.959 3.641.383
Ticari Alacaklar
181.691.269 120.593.485
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
4,28 1.933.135 17.597.717
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 179.758.134 102.995.768
Diğer Alacaklar
3.306.372 1.020.157
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
5,28 1.529.013 1.003.281
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5 1.777.359 16.876
Stoklar
6 113.814.134 96.704.992
Peşin Ödenmiş Giderler
7 5.771.174 13.767.351
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
6.163 153.615
Diğer Dönen Varlıklar
8 9.874.203 16.010.293
ARA TOPLAM
371.708.375 292.954.053
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
371.708.375 292.954.053
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
58.995
Ticari Alacaklar
6.664.500
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
4 6.664.500
Diğer Alacaklar
4.878.798 5.711.001
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
5 4.878.798 5.711.001
Maddi Duran Varlıklar
10 490.534.982 275.118.589
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 13.418.765 12.612.878
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 12.661.558 7.235.656
Peşin Ödenmiş Giderler
7 26.849.062 8.064.532
Diğer Duran Varlıklar
8 26 60
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
548.402.186 315.407.216
TOPLAM VARLIKLAR
920.110.561 608.361.269
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
148.156.160 74.354.363
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
148.156.160 74.354.363
Banka Kredileri
15 142.953.755 70.810.797
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
15 5.202.405 3.543.566
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
15 18.220.451 24.008.663
Ticari Borçlar
72.424.393 72.876.338
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
4,28 6.831.730 20.422.485
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
4 65.592.663 52.453.853
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
