DİTAŞ DOĞAN YEDEK MODÜL İMALAT VE TEKNİK A.Ş.( Finansal Rapor

DİTAŞ DOĞAN YEDEK KESİM İMALAT VE TEKNİK A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Hisse İhraç Primleri / İskontoları Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Çıkar / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kar / Kayıpları Yine Değerleme ve Sınıflandırma Kar / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Devir Karı Zararı
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Evvelki Devir 01.01.2021 – 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Devir Başı Bakiyeler
17 10.000.000 15.137.609 -6.252.094 380.032 3.028.735 2.039.552 5.160.162 29.493.996 29.493.996
Muhasebe Siyasetlerindeki Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki Zarurî Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki İstekli Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Kusurlara Ait Düzeltmeler
0
Öteki Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
10.000 5.150.162 -5.160.162 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.861.922 -277.759 27.348.754 21.209.073 21.209.073
Periyot Karı (Zararı)
27.348.754 27.348.754 27.348.754
Öbür Kapsamlı Gelir (Gider)
-5.861.922 -277.759 -6.391.681 -6.391.681
Sermaye Arttırımı
16.000.000 16.000.000 16.000.000
Kar Payları
-600.000 -600.000 -600.000
Bağlı İştirak Edinimi yahut Elden Çıkarılması
3 2.929.531 -2.929.531 10.378.781 10.378.781
Hisse Sahiplerinin Öbür Katkıları
294.504 294.504 294.504
Periyot Sonu Bakiyeler
17 26.000.000 15.137.609 294.504 -12.114.016 102.273 5.968.206 3.660.183 27.348.754 66.397.573 10.378.781 76.776.354
Cari Devir 01.01.2022 – 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Periyot Başı Bakiyeler
17 26.000.000 15.137.609 294.504 -12.114.016 102.273 5.968.266 3.660.183 27.348.754 66.397.573 10.378.781 76.776.354
Kusurlara Ait Düzeltmeler
17 -3.700.555 3.700.555 0 0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
17 26.000.000 15.137.609 294.504 -12.114.016 102.273 2.267.711 7.360.738 27.348.754 66.397.573 10.378.781 76.776.354
Transferler
5.335.096 22.013.658 -27.348.754 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-26.843.123 30.268.949 3.425.826 -4.339.369 -913.543
Periyot Karı (Zararı)
-30.268.949 30.268.949 -1.103.613 29.165.336
Başka Kapsamlı Gelir (Gider)
-26.843.123 -26.843.123 -3.235.756 -30.078.879
Sermaye Arttırımı
16.500.000 16.500.000 15.328.647 31.828.647
Kar Payları
-600.000 -600.000 -600.000
Hisse Sahiplerinin Öteki Katkıları
238.973 238.973 238.973
Öteki Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-102.273 -102.273 -102.273
Devir Sonu Bakiyeler
17 42.500.000 15.137.609 533.477 -38.957.139 0 7.602.807 28.774.396 30.268.949 85.860.099 21.368.059 107.228.158

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2022 – 31.12.2022 Evvelki Devir 01.01.2021 – 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-68.500.008 -10.165.542
Devir Karı (Zararı)
30.268.949 27.348.754
Devir Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
53.314.164 16.473.657
Amortisman ve İtfa Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
11,12,13 43.432.241 12.244.205
Paha Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
4.852.072 1.120.878
Alacaklarda Kıymet Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 1.922.277 1.075.053
Stok Bedel Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
8 2.929.795 45.825
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
14.250.857 2.879.607
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 10.854.331 3.109.607
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 3.396.526 -230.000
Faiz (Gelirleri) ve Masrafları İle İlgili Düzeltmeler
53.419.899 2.260.971
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
23 -1.481.193 -91.322
Faiz Masrafları ile İlgili Düzeltmeler
23 54.901.092 2.352.293
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
5 5.195.596 3.044.849
Gerçeğe Uygun Kıymet Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0 -3.536.616
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Kıymet Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
23 0 -3.536.616
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
24 -48.668.285 -677.411
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-19.168.216 -862.826
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-19.168.216 -862.826
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-147.230.513 -53.227.412
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-101.953.944 -24.430.440
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
6 -101.953.944 -24.430.440
Faaliyetlerle İlgili Öteki Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
347.602 -1.334.332
Bağlantılı Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış)
26 347.602 95.521
Alakalı Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Öbür Alacaklardaki Azalış (Artış)
7 0 -1.429.853
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-84.879.592 -22.093.733
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
9 -14.080.246 -2.205.309
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
53.176.015 6.447.495
Bağlantılı Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
1.092.827 0
Alakalı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
6 52.083.188 6.447.495
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
16 -1.434.496 386.364
Faaliyetler ile İlgili Başka Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
2.495.201 -4.434.433
Alakalı Taraflara Faaliyetlerle İlgili Başka Borçlardaki Artış (Azalış)
26 0 -3.312.461
Alakalı Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Öbür Borçlardaki Artış (Azalış)
7 2.495.201 -1.121.972
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
9 4.939.555 2.109.318
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Öbür Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-5.840.608 -7.672.342
Faaliyetlerle İlgili Başka Varlıklardaki Azalış (Artış)
-3.628.699 -12.627.935
Faaliyetlerle İlgili Öbür Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
-2.211.909 4.955.593
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-63.647.400 -9.405.001
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
16 -2.515.078 -658.477
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
24 -2.337.530 -102.064
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-51.775.989 -16.864.953
İştiraklar ve/veya İş İştirakleri Hisse Alımı yahut Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
-27.107.178 0
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
20.326.805 1.552.538
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12,13 -45.138.741 -18.329.633
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
143.125 -87.858
Verilen Başka Nakit Avans ve Borçlar
143.125 -87.858
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
143.532.072 46.470.550
Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri
17 31.828.647 16.000.000
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
5 512.864.166 58.864.163
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
5 -342.159.984 -28.204.968
Kira Kontratlarından Kaynaklanan Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
5 -11.332.330 -2.096.161
Ödenen Temettüler
-600.000 -600.000
Ödenen Faiz
-48.549.620 -1.746.412
Alınan Faiz
1.481.193 91.322
Öbür Nakit Girişleri (Çıkışları)
4.162.606
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
23.256.075 19.440.055
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-102.273 -277.759
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
23.153.802 19.162.296
DEVİR BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 19.905.212 742.916
PERİYOT SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 43.059.014 19.905.212

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Devir 31.12.2022 Evvelki Devir 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
4 43.059.014 19.905.212
Finansal Yatırımlar
117.996
Ticari Alacaklar
193.701.057 93.669.390
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 193.701.057 93.669.390
Başka Alacaklar
1.663.983 2.171.849
Alakalı Olmayan Taraflardan Öteki Alacaklar
7 1.663.983 2.171.849
Stoklar
8 162.479.738 80.529.941
Peşin Ödenmiş Giderler
9 18.817.631 4.683.592
Cari Periyot Vergisiyle İlgili Varlıklar
1.298.756 53.793
Öbür Dönen Varlıklar
10 8.023.955 5.348.500
ORTA TOPLAM
429.162.130 206.362.277
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
429.162.130 206.362.277
DURAN VARLIKLAR

Başka Alacaklar
194.584 34.320
Alakalı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
7 194.584 34.320
Özkaynak Formülüyle Kıymetlenen Yatırımlar
0 29.396
Maddi Duran Varlıklar
12 109.326.305 98.218.516
Kullanım Hakkı Varlıkları
11 37.874.563 19.168.614
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 25.172.437 28.001.179
Şerefiye
3 2.890.023 2.890.023
Başka Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 22.282.414 25.111.156
Peşin Ödenmiş Giderler
9 1.772.113 1.915.238
Ertelenmiş Vergi Varlığı
24 52.557.806 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
226.897.808 147.367.263
TOPLAM VARLIKLAR
656.059.938 353.729.540
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
204.944.021 22.976.567
Bağlı Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
204.944.021 22.976.567
Banka Kredileri
5 204.944.021 22.976.567
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
29.252.993 22.165.774
Alakalı Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
836.014 1.073.039
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
5,26 836.014 1.073.039
Alakalı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
28.416.979 21.092.735
Banka Kredileri
5 20.960.695 17.765.672
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
5 7.456.284 3.327.063
Ticari Borçlar
142.313.919 89.137.904
Bağlı Taraflara Ticari Borçlar
4 1.092.827 0
Bağlı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 141.221.092 89.137.904
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
16 5.865.374 7.299.870
Başka Borçlar
5.933.731 30.545.708
Bağlantılı Olmayan Taraflara Başka Borçlar
7 5.933.731 30.545.708
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
8.570.143 2.830.588
Alakalı Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9 8.570.143 2.830.588
Kısa Vadeli Karşılıklar
9.204.639 4.658.956
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
16 5.359.585 2.512.896
Başka Kısa Vadeli Karşılıklar
15 3.845.054 2.146.060
Başka Kısa Vadeli Yükümlülükler
970.275 1.484.651
ORTA TOPLAM
407.055.095 181.100.018
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
407.055.095 181.100.018
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
70.432.761 62.131.434
Bağlantılı Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.191.383 2.019.948
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
5,26 1.191.383 2.019.948
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
69.241.378 60.111.486
Banka Kredileri
5 36.893.815 46.156.521
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
5 32.347.563 13.954.965
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
0 800.000
Alakalı Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
9 0 800.000
Uzun Vadeli Karşılıklar
71.343.924 28.252.761
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
16 71.343.924 28.252.761
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
24 0 4.668.973
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
141.776.685 95.853.168
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
548.831.780 276.953.186
ÖZKAYNAKLAR

Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
85.860.099 66.397.573
Ödenmiş Sermaye
17 42.500.000 26.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
17 15.137.609 15.137.609
Hisselere Ait Primler (İskontolar)
533.477 294.504
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-38.957.139 -12.011.743
Yabancı Para Çevrim Farkları
17 0 102.273
Tekrar Değerleme ve Sınıflandırma Yararları (Kayıpları)
-38.957.139 -12.114.016
Öteki Yine Değerleme ve Sınıflandırma Karları (Kayıpları)
17 -38.957.139 -12.114.016
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
17 7.602.807 2.267.711
Geçmiş Yıllar Karları yahut Zararları
28.774.396 7.360.738
Net Periyot Karı yahut Zararı
30.268.949 27.348.754
Denetim Gücü Olmayan Paylar
21.368.059 10.378.781
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
107.228.158 76.776.354
TOPLAM KAYNAKLAR
656.059.938 353.729.540

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2022 – 31.12.2022 Evvelki Periyot 01.01.2021 – 31.12.2021
Kar yahut Ziyan ve Öteki Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR YAHUT ZİYAN KISMI

Hasılat
18 782.317.738 258.035.502
Satışların Maliyeti
18 -650.207.892 -185.065.045
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
132.109.846 72.970.457
BRÜT KAR (ZARAR)
132.109.846 72.970.457
Genel İdare Giderleri
19 -48.090.692 -20.223.297
Pazarlama Giderleri
19 -39.906.277 -17.976.885
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
19 -5.926.209 -4.891.123
Temel Faaliyetlerden Başka Gelirler
21 27.258.675 30.889.480
Temel Faaliyetlerden Öteki Giderler
21 -32.236.421 -27.053.575
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
33.208.922 33.715.057
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 19.682.387 781.540
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
52.891.309 34.496.597
Finansman Giderleri
23 -72.394.258 -7.020.747
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
-19.502.949 27.475.850
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
48.668.285 -127.096
Devir Vergi (Gideri) Geliri
24 -1.038.774 -804.507
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
24 49.707.059 677.411
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DEVİR KARI (ZARARI)
29.165.336 27.348.754
DEVİR KARI (ZARARI)
29.165.336 27.348.754
Periyot Karının (Zararının) Dağılımı

Denetim Gücü Olmayan Paylar
-1.103.613 0
Ana Paydaşlık Payları
30.268.949 27.348.754
Hisse Başına Kazanç

Hisse Başına Kazanç

Hisse Başına Kar (Zarar)

Sulandırılmış Hisse Başına Yarar (Zarar)

BAŞKA KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacaklar
-30.078.879 -5.861.922
Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Yararları (Kayıpları)
16 -37.598.599 -7.327.403
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Başka Kapsamlı Gelire Ait Vergiler
7.519.720 1.465.481
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
24 7.519.720 1.465.481
Kar yahut Ziyan Olarak Tekrar Sınıflandırılacaklar
0 -277.759
Forward Mukavelesinin Forward Bileşeninin Pahasındaki Değişikliklere Ait Öbür Kapsamlı Gelir (Gider)
0 -277.759
Forward Mukavelesinin Forward Bileşeninin Kıymetindeki Değişimden Çıkarlar (Kayıplar)
0 -277.759
ÖTEKİ KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-30.078.879 -6.139.681
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-913.543 21.209.073
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Denetim Gücü Olmayan Paylar
-4.339.369 0
Ana İştirak Payları