DESA DERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

DESA DERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yine Değerleme ve Ölçüm Kar / Kayıpları Riskten Korunma Kar / Kayıpları Tekrar Değerleme ve Sınıflandırma Kar / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Periyot Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Tekrar Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Yarar Planları Yine Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Evvelki Periyot 01.01.2021 – 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Periyot Başı Bakiyeler
49.221.970 5.500.255 26.853.380 -2.560.835 1.035.614 12.886.947 1.646.934 94.584.265 94.584.265
Transferler
171.899 1.475.035 -1.646.934
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
67.530.737 -574.198 66.956.539 66.956.539
Devir Karı (Zararı)
46.351.875 46.351.875 46.351.875
Öbür Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0 0 58.020 0 58.020 58.020
Periyot Sonu Bakiyeler
49.221.970 5.500.255 94.384.117 -3.135.033 1.207.513 14.420.002 46.351.875 207.950.699 207.950.699
Cari Devir 01.01.2022 – 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Periyot Başı Bakiyeler
49.221.970 5.500.255 94.384.117 -3.135.033 1.207.513 14.420.002 -46.351.875 207.950.699 207.950.699
Transferler
1.917.097 44.434.778 -46.351.875 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
82.192.544 -3.290.889 78.901.655 78.901.655
Devir Karı (Zararı)
287.394.121 287.394.121 287.394.121
Öteki Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-181.968 -181.968 -181.968
Periyot Sonu Bakiyeler
49.221.970 5.500.255 176.576.661 -6.425.922 3.124.610 58.672.812 287.394.121 574.064.507 574.064.507

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2022 – 31.12.2022 Evvelki Devir 01.01.2021 – 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
200.678.010 98.813.216
Periyot Karı (Zararı)
287.394.121 46.351.875
Sürdürülen Faaliyetlerden Periyot Karı (Zararı)
287.394.121 46.351.875
Devir Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
60.085.914 36.275.363
Amortisman ve İtfa Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
20 76.232.389 32.928.777
Paha Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
1.034.640 -2.335.787
Alacaklarda Kıymet Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 1.034.640 -2.335.787
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
3.031.566 4.593.303
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 973.543 1.977.827
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 1.453.388 114.154
Başka Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
8 604.635 2.501.322
Faiz (Gelirleri) ve Masrafları İle İlgili Düzeltmeler
-1.500 -11.887
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
8 -606.840 -772.827
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
8 605.340 760.940
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Gelirler ile İlgili Düzeltmeler
21 0 -68.532
Özkaynak Tekniğiyle Pahalanan Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-33.333.168 -8.811.453
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
3 -33.333.168 -8.811.453
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
29 13.303.955 9.922.922
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Başka Düzeltmeler
22 -181.968 58.020
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
89.902.684 12.594.268
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 -370.633 0
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-101.988.457 -61.704.744
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -89.852.898 -57.150.716
Alakalı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -12.135.559 -4.554.028
Faaliyetlerle İlgili Öteki Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-16.471.216 -2.973.333
Alakalı Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -16.597.859 -2.798.083
Bağlı Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Öteki Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 126.643 -175.250
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 -8.112.546 -9.392.667
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
11 -4.599.811 -4.091.627
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
181.211.715 83.037.533
Bağlı Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 69.088.988 3.442.627
Bağlı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 112.122.727 79.594.906
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
19 6.926.629 4.614.552
Faaliyetler ile İlgili Öbür Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
15.520.267 -529.585
Bağlı Taraflara Faaliyetlerle İlgili Öteki Borçlardaki Artış (Azalış)
4 0 -2.506.262
Alakalı Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Öbür Borçlardaki Artış (Azalış)
9 15.520.267 1.976.677
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 17.721.612 3.402.275
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Öteki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
65.124 231.864
Faaliyetlerle İlgili Öbür Varlıklardaki Azalış (Artış)
21 65.124 231.864
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
437.382.719 95.221.506
Öteki İşletmelerin yahut Fonların Hisselerinin yahut Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
6 -265.693.854 0
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
29 28.989.145 3.591.710
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
56.565.954 64.464.993
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
82.216.718 67.546.887
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13 82.216.718 67.546.887
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-25.650.764 -3.081.894
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -25.604.633 -3.004.156
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 -46.131 -77.738
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-199.000.773 -77.824.556
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
17.031.799 89.228.384
Kredilerden Nakit Girişleri
7 17.031.799 89.228.384
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-131.247.577 -137.538.561
Kredi Geri Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
7 -131.247.577 -137.538.561
Kira Kontratlarından Kaynaklanan Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
12 -79.740.044 -22.855.606
Ödenen Faiz
27 -5.044.951 -6.658.773
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
58.243.191 85.453.653
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
5 58.243.191 85.453.653
PERİYOT BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 147.111.619 61.657.966
PERİYOT SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 205.354.810 147.111.619

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Devir 31.12.2022 Evvelki Periyot 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri
5 205.354.810 147.111.619
Finansal Yatırımlar
265.882.311 0
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
6 188.457 0
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar
6 265.693.854 0
Ticari Alacaklar
8 189.621.987 89.273.510
Bağlı Taraflardan Ticari Alacaklar
4 166.442.252 77.822.303
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 23.179.735 11.451.207
Öteki Alacaklar
9 8.740.585 7.261.477
Alakalı Taraflardan Öbür Alacaklar
4 8.454.640 6.709.879
Bağlı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
9 285.945 551.598
Stoklar
10 163.022.348 154.909.802
Peşin Ödenmiş Giderler
11 18.594.040 13.994.229
Bağlantılı Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
4 10.095 10.095
Bağlı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
11 18.583.945 13.984.134
Cari Devir Vergisiyle İlgili Varlıklar
29 34.698.795 2.375.472
Başka Dönen Varlıklar
320.009 385.133
Bağlı Olmayan Taraflardan Öbür Dönen Varlıklar
21 320.009 385.133
ORTA TOPLAM
886.234.885 415.311.242
Satış Maksatlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar
28 0 6.210.000
Ortaklara Dağıtılmak Üzere Elde Tutulan Duran Varlıklar
0
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
886.234.885 421.521.242
DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar
7.906.388 7.724.212
İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülen Finansal Varlıklar
3 7.906.388 7.724.212
Öbür Alacaklar
9 15.328.445 336.337
Bağlantılı Taraflardan Öbür Alacaklar
4 14.853.098 0
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Öteki Alacaklar
9 475.347 336.337
Özkaynak Formülüyle Kıymetlenen Yatırımlar
3 51.908.021 18.574.853
Yatırım Emelli Gayrimenkuller
15 13.740.000 0
Maddi Duran Varlıklar
13 236.845.206 125.194.654
Kullanım Hakkı Varlıkları
12 48.040.603 49.125.659
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
14 519.895 569.770
Ertelenmiş Vergi Varlığı
29 22.496.502 12.388.319
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
396.785.060 213.913.804
TOPLAM VARLIKLAR
1.283.019.945 635.435.046
KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar
28.671.428 29.800.860
Bağlantılı Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
0 0
Bağlı Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
28.671.428 29.800.860
Banka Kredileri
7 5.802.017 3.787.394
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
7 22.632.734 25.977.243
Öteki Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 236.677 36.223
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 57.913.139 42.853.115
Bağlı Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
Alakalı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
57.913.139 42.853.115
Banka Kredileri
7 57.913.139 42.853.115
Ticari Borçlar
8 334.737.758 153.491.310
Bağlantılı Taraflara Ticari Borçlar
4 96.093.671 27.004.683
Bağlı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 238.644.087 126.486.627
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
19 14.420.410 7.493.781
Öbür Borçlar
9 23.046.188 7.525.921
Alakalı Olmayan Taraflara Öbür Borçlar
9 23.046.188 7.525.921
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 25.363.326 7.641.714
Bağlı Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
4 20.013.734 3.676.788
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11 5.349.592 3.964.926
Periyot Karı Vergi Yükümlülüğü
29 65.999.499 6.561.288
Kısa Vadeli Karşılıklar
10.802.912 5.599.549
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
18 7.553.657 3.766.744
Öbür Kısa Vadeli Karşılıklar
18 3.249.255 1.832.805
ORTA TOPLAM
560.954.660 260.967.538
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
560.954.660 260.967.538
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar
94.192.257 138.428.458
Bağlı Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
0 0
Alakalı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
94.192.257 138.428.458
Banka Kredileri
7 71.113.602 117.197.828
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
7 23.078.655 21.230.630
Öteki Borçlar
9 0 133.731
Bağlı Olmayan Taraflara Öbür Borçlar
9 0 133.731
Uzun Vadeli Karşılıklar
18 7.764.031 5.322.268
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
18 7.764.031 5.322.268
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
29 46.044.490 22.632.352
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
148.000.778 166.516.809
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
708.955.438 427.484.347
ÖZKAYNAKLAR

Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
574.064.507 207.950.699
Ödenmiş Sermaye
22 49.221.970 49.221.970
Sermaye Düzeltme Farkları
22 5.500.255 5.500.255
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler (Giderler)
170.150.739 91.249.084
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Yararları (Kayıpları)
170.150.739 91.249.084
Maddi Duran Varlık Tekrar Değerleme Artışları (Azalışları)
22 176.576.661 94.384.117
Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Çıkarları (Kayıpları)
22 -6.425.922 -3.135.033
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
22 3.124.610 1.207.513
Geçmiş Yıllar Karları yahut Zararları
22 58.672.812 14.420.002
Net Periyot Karı yahut Zararı
22 287.394.121 46.351.875
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
574.064.507 207.950.699
TOPLAM KAYNAKLAR
1.283.019.945 635.435.046

Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2022 – 31.12.2022 Evvelki Periyot 01.01.2021 – 31.12.2021
Kar yahut Ziyan ve Öbür Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR YAHUT ZİYAN KISMI

Hasılat
23 1.358.955.850 432.405.300
Satışların Maliyeti
23 -793.746.820 -240.677.306
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
565.209.030 191.727.994
BRÜT KAR (ZARAR)
565.209.030 191.727.994
Genel İdare Giderleri
24 -31.500.857 -15.894.109
Pazarlama Giderleri
24 -253.249.896 -103.027.063
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
24 -4.267.317 -2.086.778
Temel Faaliyetlerden Öteki Gelirler
25 97.298.485 52.170.803
Temel Faaliyetlerden Öteki Giderler
25 -59.572.851 -55.620.650
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
313.916.594 67.270.197
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
26 7.622.786 6.237.622
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
26 0 0
Özkaynak Metoduyla Pahalanan Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
3 33.333.168 8.811.453
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
354.872.548 82.319.272
Finansman Gelirleri
27 83.577.610 57.039.986
Finansman Giderleri
27 -81.449.977 -85.979.022
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
357.000.181 53.380.236
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-69.606.060 -7.028.361
Devir Vergi (Gideri) Geliri
29 -65.999.499 -6.561.288
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
29 -3.606.561 -467.073
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DEVİR KARI (ZARARI)
287.394.121 46.351.875
DEVİR KARI (ZARARI)
287.394.121 46.351.875
Devir Karının (Zararının) Dağılımı

Denetim Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Paydaşlık Payları
287.394.121 46.351.875
Hisse Başına Kazanç

Hisse Başına Kazanç

Hisse Başına Yarar (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kar (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Çıkar 0,05840000 0,00940000
Sulandırılmış Hisse Başına Yarar (Zarar)

ÖBÜR KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacaklar
78.901.655 66.956.539
Maddi Duran Varlıklar Yine Değerleme Artışları (Azalışları)
22 92.872.931 77.177.985
Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Çıkarları (Kayıpları)
22 -4.273.882 -765.597
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Öbür Kapsamlı Gelire Ait Vergiler
-9.697.394 -9.455.849
Maddi Duran Varlıklar Yine Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
22 -10.680.387 -9.647.248
Tanımlanmış Yarar Planları Tekrar Ölçüm Yararları (Kayıpları), Vergi Etkisi
22 982.993 191.399
Kar yahut Ziyan Olarak Tekrar Sınıflandırılacaklar
0
ÖTEKİ KAPSAMLI GELİR (GİDER)
78.901.655 66.956.539
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
366.295.776 113.308.414
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Denetim Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana İştirak Payları
366.295.776 113.308.414

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1114575

BIST