REYSAŞ NAKLİYECİLİK VE LOJİSTİK TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
REYSAŞ NAKLİYAT VE LOJİSTİK TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2022 – 31.12.2022 Evvelki Periyot 01.01.2021 – 31.12.2021
Kar yahut Ziyan Tablosu
KAR YAHUT ZİYAN KISMI
Hasılat
1.942.695.193 1.022.284.724
Satışların Maliyeti
-1.078.915.970 -693.769.982
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
863.779.223 328.514.742
BRÜT KAR (ZARAR)
863.779.223 328.514.742
Genel İdare Giderleri
-72.033.900 -24.760.901
Pazarlama Giderleri
-5.062.587 -2.658.256
Temel Faaliyetlerden Başka Gelirler
45.981.389 88.228.606
Temel Faaliyetlerden Öteki Giderler
-53.650.200 -77.586.035
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
779.013.925 311.738.156
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
9.479.266 780.061
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-1.009.576
Özkaynak Metoduyla Pahalanan Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
15.348.662 4.947.183
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
803.841.853 316.455.824
Finansman Gelirleri
249.242.650 114.633.172
Finansman Giderleri
-692.292.400 -520.538.254
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
360.792.103 -89.449.258
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-9.969.500 14.156.825
Devir Vergi (Gideri) Geliri
-6.537.942 -257.168
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
-3.431.558 14.413.993
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER PERİYOT KARI (ZARARI)
350.822.603 -75.292.433
DEVİR KARI (ZARARI)
350.822.603 -75.292.433
Devir Karının (Zararının) Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Paylar
128.674.312 -17.613.476
Ana İştirak Payları
222.148.291 -57.678.957
Hisse Başına Kazanç
Hisse Başına Kazanç
Hisse Başına Kar (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse Başına Kar(Zarar) 1,40330000 -0,30120000
Sulandırılmış Hisse Başına Çıkar (Zarar)
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2022 – 31.12.2022 Evvelki Devir 01.01.2021 – 31.12.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
115.740.388 91.470.493
Devir Karı (Zararı)
222.148.292 -75.292.433
Periyot Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
25.004.966 263.957.613
Bedel Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
65.145.566 57.813.980
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
159.436.473 7.847.336
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.242.585
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6.017.925
Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
586.826
Faiz (Gelirleri) ve Sarfiyatları İle İlgili Düzeltmeler
0 2.232.927
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-1.465.243
Faiz Masrafları ile İlgili Düzeltmeler
3.698.170
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
215.947.439
Gerçeğe Uygun Bedel Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0
Özkaynak Tekniğiyle Pahalanan Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
0 -4.947.183
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
-4.947.183
Vergi (Geliri) Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
-199.577.073 -14.156.825
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-780.061
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-131.412.870 -86.751.295
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
251.761
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-195.873.596 -32.526.896
Alakalı Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5.365.031
Alakalı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
-195.873.596 -37.891.927
Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
873.609 -12.048.055
Bağlantılı Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Öbür Alacaklardaki Azalış (Artış)
-3.640.359
Alakalı Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış)
-8.407.696
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-7.769.684 -1.597.664
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
-12.448.423
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
83.096.041 -8.842.381
Bağlı Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-22.085.090
Bağlantılı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
13.242.709
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
3.392.989
Faaliyetler ile İlgili Öbür Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
37.625.729 -5.013.764
Alakalı Taraflara Faaliyetlerle İlgili Öteki Borçlardaki Artış (Azalış)
-15.424.485
Bağlı Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Öbür Borçlardaki Artış (Azalış)
10.410.721
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
-7.269.050
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Başka Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-49.364.969 -10.649.812
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
115.740.388 101.913.885
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-9.492.880
Öbür Nakit Girişleri (Çıkışları)
-950.512
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.287.968.522 -326.888.293
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 16.445.843
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-1.287.968.522 -50.484.733
Yatırım Hedefli Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-292.849.403
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
1.303.855.773 390.188.495
İşletmenin Kendi Hisselerini ve Başka Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0 -3.786.800
İşletmenin Kendi Hisselerini Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-3.786.800
İşletmenin Kendi Hisselerini ve Öbür Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Ortak Denetime Tabi İşletmelerin Birleşme Tesirinden Kaynaklanan Nakit Girişleri (Çıkışları)
-1.337.662
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
857.440.676 868.562.139
Kredilerden Nakit Girişleri
101.490.323 868.562.139
Öbür Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri
755.950.353
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
0 -701.899.603
Kredi Geri Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-701.899.603
Başka Nakit Girişleri (Çıkışları)
446.415.097 228.650.421
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
131.627.639 154.770.695
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
131.627.639 154.770.695
DEVİR BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
440.060.893 285.290.198
PERİYOT SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
571.688.532 440.060.893
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 31.12.2022 Evvelki Devir 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
571.688.531 440.060.893
Finansal Yatırımlar
145.479.563
Ticari Alacaklar
306.991.200 111.117.602
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklar
15.672.867 1.156.635
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
291.318.333 109.960.967
Başka Alacaklar
19.322.611 18.658.799
Bağlantılı Taraflardan Başka Alacaklar
10.622.591 9.525.323
Alakalı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
8.700.020 9.133.476
Stoklar
4.738.896 4.277.651
Peşin Ödenmiş Giderler
34.385.705 6.837.796
Bağlı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
34.385.705 6.837.796
Cari Periyot Vergisiyle İlgili Varlıklar
19.531.206 6.961.647
Öteki Dönen Varlıklar
18.248.150 21.041.309
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Öteki Dönen Varlıklar
18.248.150 21.041.309
ORTA TOPLAM
1.120.385.862 608.955.697
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.120.385.862 608.955.697
DURAN VARLIKLAR
Öbür Alacaklar
0 1.537.422
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
1.537.422
Stoklar
37.082.346 29.773.907
Özkaynak Formülüyle Kıymetlenen Yatırımlar
80.529.041 77.159.566
Yatırım Maksatlı Gayrimenkuller
1.275.589.578 1.217.393.088
Maddi Duran Varlıklar
2.583.638.103 1.419.316.398
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
40.002 69.039
Lisanslar
40.002 69.039
Peşin Ödenmiş Giderler
195.207.492 34.254.518
Ertelenmiş Vergi Varlığı
12.295.135
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
4.184.381.697 2.779.503.938
TOPLAM VARLIKLAR
5.304.767.559 3.388.459.635
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
388.987.924 287.497.601
Alakalı Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
388.987.924 287.497.601
Banka Kredileri
388.987.924 287.497.601
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
557.752.805 679.356.463
Alakalı Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
557.752.805 679.356.463
Banka Kredileri
518.703.193 651.842.468
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
39.049.612 27.513.995
Öteki Finansal Yükümlülükler
0
Ticari Borçlar
148.664.193 59.740.762
Alakalı Taraflara Ticari Borçlar
21.012.753 7.673.632
Alakalı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
127.651.440 52.067.130
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
6.298.826 2.674.875
Öbür Borçlar
72.486.229 34.922.579
Alakalı Taraflara Öteki Borçlar
9.628.479 15.742.321
Alakalı Olmayan Taraflara Öbür Borçlar
62.857.750 19.180.258
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
424.928 758.727
Bağlı Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
424.928 758.727
Periyot Karı Vergi Yükümlülüğü
6.795.109 59.310
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.591.327 1.129.092
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
2.591.327 1.129.092
ORTA TOPLAM
1.184.001.341 1.066.139.409
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.184.001.341 1.066.139.409
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.841.809.874 964.255.862
Alakalı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.841.809.874 964.255.862
Banka Kredileri
1.731.014.738
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
110.545.687
Öbür Uzun Vadeli Borçlanmalar
249.449
Öbür Borçlar
9.561.167 15.388.557
Bağlı Taraflara Öteki Borçlar
1.718.116
Bağlı Olmayan Taraflara Öbür Borçlar
9.561.167 13.670.441
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
120.292 58.212
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
120.292 58.212
Uzun Vadeli Karşılıklar
182.907.547 31.669.109
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
9.931.960 7.525.130
Öteki Uzun Vadeli Karşılıklar
172.975.587 24.143.979
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
105.871.140 144.495.239
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.140.270.020 1.155.866.979
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.324.271.361 2.222.006.388
ÖZKAYNAKLAR
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
1.851.821.886 934.348.604
Ödenmiş Sermaye
250.000.000 250.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
40.859 40.859
Geri Alınmış Hisseler (-)
3.607.654 -5.964.030
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
1.634.614 -1.201.938
Hisselere Ait Primler (İskontolar)
945.502 614.260
Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
10.415.068 -2.391.837
Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.402.973.816 790.144.039
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Yararları (Kayıpları)
1.228.204.067 764.349.787
Özkaynak Tekniği ile Kıymetlenen Yatırımların Öteki Kapsamlı Gelirinden Kar yahut Ziyanda Sınıflandırılmayacak Paylar
174.769.749 26.145.646
Başka Yararlar (Kayıplar)
-351.394
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
14.251.855 54.448.131
Geçmiş Yıllar Karları yahut Zararları
-54.195.774 -93.661.923
Net Periyot Karı yahut Zararı
222.148.292 -57.678.957
Denetim Gücü Olmayan Paylar
128.674.312 232.104.643
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.980.496.198 1.166.453.247
TOPLAM KAYNAKLAR
5.304.767.559 3.388.459.635
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Hisseler Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Hisse İhraç Primleri / İskontoları Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Tesiri Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Tekrar Değerleme ve Ölçüm Yarar / Kayıpları Özkaynak Usulü ile Pahalanan Yatırımların Başka Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Hisseler Başka Yarar / Kayıplar Riskten Korunma Çıkar / Kayıpları Tekrar Değerleme ve Sınıflandırma Yarar / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Devir Karı Zararı
Evvelki Devir 01.01.2021 – 31.12.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Devir Başı Bakiyeler
119.350.000 40.859 -2.177.230 -1.056.806 349.715.506 1.482.574 50.691.938 -68.469.903 -21.593.416 427.983.522 174.027.495 602.011.017
Muhasebe Siyasetlerindeki Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki Zarurî Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki İstekli Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Yanılgılara Ait Düzeltmeler
0
Başka Düzeltmeler
-155.999.578 -155.999.578
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
-21.593.416 21.593.416 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
380.336.995 -5.442.807 -57.678.957 320.696.867 -17.613.476 303.083.391
Devir Karı (Zararı)
0
Başka Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
384.649.999 384.649.999 384.649.999
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
-1.337.662 -1.337.662 -1.337.662
Periyotta Ödenen Kar Hissesi Avansları
34.297.286 0
Kar Payları
0
Kar Hissesi Hariç Hisse Sahiplerine Yapılan Başka Ödemeler
0
Hisselerin Geri Alım Süreçleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
3.786.800 -3.786.800 -3.786.800 -3.786.800
Hisse Bazlı Süreçler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
741.887 741.887 741.887
Bağlı Paydaşlık Edinimi yahut Elden Çıkarılması
0
Bağlı İştiraklerde Denetim Kaybı ile Sonuçlanmayan Hisse Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Denetim Gücü Olmayan Hisse Sahipleriyle Yapılan İşlemler
-99.202.359 -127.627 2.631 -16.388.154 127.203 -30.607 5.631.003 -75.690.624 75.690.624 0
Hisse Sahiplerinin Öteki Katkıları
