REYSAŞ NAKLİYAT VE LOJİSTİK TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
REYSAŞ NAKLİYAT VE LOJİSTİK TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2023 – 31.03.2023 Evvelki Periyot 01.01.2022 – 31.03.2022
Kar yahut Ziyan Tablosu
KAR YAHUT ZİYAN KISMI
Hasılat
813.862.524 344.353.381
Satışların Maliyeti
-526.899.098 -235.679.014
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
286.963.426 108.674.367
BRÜT KAR (ZARAR)
286.963.426 108.674.367
Genel İdare Giderleri
-23.200.375 -8.039.660
Pazarlama Giderleri
-4.657.238 -917.514
Temel Faaliyetlerden Öteki Gelirler
40.337.295 19.513.305
Temel Faaliyetlerden Öteki Giderler
-51.137.848 -14.243.413
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
248.305.260 104.987.085
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
4.319.702 1.541.456
Özkaynak Metoduyla Kıymetlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
5.893.471 5.427.302
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
258.518.433 111.955.843
Finansman Gelirleri
51.421.444 45.391.542
Finansman Giderleri
-141.874.592 -136.343.561
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
168.065.285 21.003.824
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
7.329.515 301.876
Devir Vergi (Gideri) Geliri
-33.017 -267.262
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
7.362.532 569.138
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DEVİR KARI (ZARARI)
175.394.800 21.305.700
PERİYOT KARI (ZARARI)
175.394.800 21.305.700
Periyot Karının (Zararının) Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Paylar
42.476.608 -8.393.314
Ana İştirak Payları
132.918.192 29.699.014
Hisse Başına Kazanç
Hisse Başına Kazanç
Hisse Başına Yarar (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Yarar (Zarar)
Hisse Başına Kar 0,70157600 0,08522000
Sulandırılmış Hisse Başına Yarar (Zarar)
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2023 – 31.03.2023 Evvelki Periyot 01.01.2022 – 31.03.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
243.626.652 -2.110.598
Devir Karı (Zararı)
132.918.193 29.699.014
Periyot Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-4.532.594 -11.709.754
Amortisman ve İtfa Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
65.145.566
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
674.604 46.469.983
Faiz (Gelirleri) ve Masrafları İle İlgili Düzeltmeler
0
Gerçeğe Uygun Bedel Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0
Özkaynak Tekniğiyle Pahalanan Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-74.754.340
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
-58.179.737
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
4.401.576
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
115.241.053 -20.099.858
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-203.092.630 -90.356.166
Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
140.627.702 -4.589.521
Müşteri Kontratlarından Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
0
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-1.186.875 2.273.295
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
135.286.713 46.834.159
Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
0
Faaliyetler ile İlgili Başka Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
19.702.960 14.406.213
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Öteki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
23.903.183 11.332.162
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
243.626.652 -2.110.598
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-468.314.670 315.800.190
Öteki İşletmelerin yahut Fonların Hisselerinin yahut Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
-2.982.153
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 319.299.039
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-468.314.670
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Nakit Girişleri
-516.696
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
7.928.194 -338.848.832
Hisse ve Başka Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0
İşletmenin Kendi Hisselerini ve Öbür Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0
İşletmenin Kendi Hisselerini ve Öteki Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
7.928.194 -97.811.230
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
0 225.234.225
Öteki Nakit Girişleri (Çıkışları)
-466.271.827
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-216.759.824 -25.159.240
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-216.759.824 -25.159.240
PERİYOT BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
527.960.331 440.060.893
DEVİR SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
311.200.507 414.901.653
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Periyot 31.03.2023 Evvelki Periyot 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
311.200.505 571.688.531
Finansal Yatırımlar
206.410.983 145.479.563
Gerçeğe Uygun Paha Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
206.410.983 145.479.563
Alım Satım Emelli Elde Tutulan Finansal Varlıklar
206.410.983 145.479.563
Gerçeğe Uygun Kıymet Farkı Öbür Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar
0 0
Ticari Alacaklar
510.083.829 306.991.200
Bağlı Taraflardan Ticari Alacaklar
159.086.931 15.672.867
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
350.996.898 291.318.333
Finans Dalı Faaliyetlerinden Alacaklar
0 0
Başka Alacaklar
19.859.476 19.322.611
Alakalı Taraflardan Öbür Alacaklar
10.622.591
Alakalı Olmayan Taraflardan Öteki Alacaklar
19.859.476 8.700.020
Müşteri Kontratlarından Doğan Varlıklar
0 0
Türev Araçlar
0 0
Stoklar
5.913.410 4.738.896
Peşin Ödenmiş Giderler
33.247.060 34.385.705
Bağlantılı Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
33.247.060 34.385.705
Cari Devir Vergisiyle İlgili Varlıklar
657.925 19.531.206
Başka Dönen Varlıklar
20.482.330 18.248.150
ORTA TOPLAM
1.107.855.518 1.120.385.862
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.107.855.518 1.120.385.862
DURAN VARLIKLAR
Öbür Alacaklar
0 0
Stoklar
37.094.707 37.082.346
Özkaynak Tekniğiyle Pahalanan Yatırımlar
81.738.528 80.529.041
Yatırım Maksatlı Gayrimenkuller
1.299.886.951 1.275.589.578
Maddi Duran Varlıklar
2.944.765.032 2.583.638.103
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
492.906 40.002
Peşin Ödenmiş Giderler
156.044.262 195.207.492
Ertelenmiş Vergi Varlığı
13.400.555 12.295.135
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
4.533.422.941 4.184.381.697
TOPLAM VARLIKLAR
5.641.278.459 5.304.767.559
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
398.195.832 388.987.924
Bağlı Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
398.195.832 388.987.924
Banka Kredileri
398.195.832 388.987.924
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
366.694.235 557.752.805
Bağlantılı Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
366.694.235 557.752.805
Banka Kredileri
315.781.032 518.703.193
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
50.913.203 39.049.612
Ticari Borçlar
267.136.620 148.664.193
Bağlı Taraflara Ticari Borçlar
92.166.820 21.012.753
Alakalı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
174.969.800 127.651.440
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
14.739.169 6.298.826
Öbür Borçlar
92.168.828 72.486.227
Bağlantılı Taraflara Öteki Borçlar
13.277.308 9.628.478
Alakalı Olmayan Taraflara Başka Borçlar
78.891.520 62.857.749
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
336.250 424.928
Periyot Karı Vergi Yükümlülüğü
13.369.391 6.795.109
Kısa Vadeli Karşılıklar
3.265.931 2.591.327
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
3.265.931 2.591.327
ORTA TOPLAM
1.155.906.256 1.184.001.339
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.155.906.256 1.184.001.339
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.881.606.362 1.841.809.874
Bağlantılı Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
1.881.606.362 1.841.809.874
Banka Kredileri
1.761.060.673 1.731.264.187
Kiralama Süreçlerinden Borçlar
120.545.689 110.545.687
Öbür Borçlar
11.227.743 9.561.168
Alakalı Olmayan Taraflara Başka Borçlar
11.227.743 9.561.168
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
140.652 120.292
Uzun Vadeli Karşılıklar
180.734.840 182.907.547
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Uzun Vadeli Karşılıklar
13.875.290 9.931.960
Öteki Uzun Vadeli Karşılıklar
166.859.550 172.975.587
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
133.118.136 105.871.140
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.206.827.733 2.140.270.021
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
3.362.733.989 3.324.271.360
ÖZKAYNAKLAR
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar
2.236.067.862 1.851.821.887
Ödenmiş Sermaye
250.000.000 250.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
40.859 40.859
Geri Alınmış Hisseler (-)
3.607.654 3.607.654
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)
1.634.614 1.634.614
Hisselere Ait Primler (İskontolar)
945.503 945.503
Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
10.415.068 10.415.068
Kar yahut Ziyanda Tekrar Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.467.943.136 1.402.973.816
Yine Değerleme ve Ölçüm Yararları (Kayıpları)
1.312.552.847 1.228.204.067
Özkaynak Usulü ile Pahalanan Yatırımların Öbür Kapsamlı Gelirinden Kar yahut Ziyanda Sınıflandırılmayacak Paylar
155.390.289 174.769.749
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
10.042.653 14.251.855
Geçmiş Yıllar Karları yahut Zararları
358.520.182 -54.195.774
Net Devir Karı yahut Zararı
132.918.193 222.148.292
Denetim Gücü Olmayan Paylar
42.476.608 128.674.312
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.278.544.470 1.980.496.199
TOPLAM KAYNAKLAR
5.641.278.459 5.304.767.559
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Geri Alınmış Hisseler Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Tesiri Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılmayacak Birikmiş Başka Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kar yahut Ziyanda Yine Sınıflandırılacak Birikmiş Öbür Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yine Değerleme ve Ölçüm Kar / Kayıpları Öbür Çıkar / Kayıplar Riskten Korunma Çıkar / Kayıpları Yine Değerleme ve Sınıflandırma Çıkar / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Ziyanları Net Periyot Karı Zararı
Evvelki Devir 01.01.2022 – 31.03.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Devir Başı Bakiyeler
250.000.000 -5.964.030 26.408.512 -2.391.837 764.349.787 54.448.131 -93.661.923 -57.678.957 935.509.683 935.509.683
Muhasebe Siyasetlerindeki Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki Mecburî Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki İstekli Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Kusurlara Ait Düzeltmeler
0
Başka Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
57.678.957 57.678.957 -8.393.314 49.285.643
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
65.895.357 6.592.508 -638.177.428 2.367.636.674 -44.996.514 -1.550.871.723 29.699.014 235.777.888 0 235.777.888
Devir Karı (Zararı)
0
Öbür Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
0 0 0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Denetime Tabi Teşebbüs yahut İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Devirde Ödenen Kar Hissesi Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Hissesi Hariç Hisse Sahiplerine Yapılan Öbür Ödemeler
0
Hisselerin Geri Alım Süreçleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Hisse Bazlı Süreçler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı İştirak Edinimi yahut Elden Çıkarılması
0
Bağlı İştiraklerde Denetim Kaybı ile Sonuçlanmayan Hisse Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Denetim Gücü Olmayan Hisse Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Hisse Sahiplerinin Başka Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Yararları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) yahut Gerçeğe Uygun Paha Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine yahut Defter Pahasına Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Vakit Kıymetindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) yahut Gerçeğe Uygun Kıymet Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine yahut Defter Kıymetine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Mukavelesinin Forward Bileşeninin Pahasındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) yahut Gerçeğe Uygun Paha Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine yahut Defter Pahasına Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) yahut Gerçeğe Uygun Bedel Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine yahut Defter Bedeline Dahil Edilen Tutar
0
Öteki Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
0
Devir Sonu Bakiyeler
250.000.000 -5.964.030 92.303.869 4.200.671 126.172.359 2.367.636.674 9.451.617 -1.644.533.646 29.699.014 1.228.966.528 -8.393.314 1.220.573.214
Cari Devir 01.01.2023 – 31.03.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Periyot Başı Bakiyeler
250.000.000 3.607.654 986.362 10.415.068 1.402.973.816 1.634.614 14.251.855 -54.195.774 222.148.292 1.851.821.886 128.674.312 1.980.496.198
Muhasebe Siyasetlerindeki Değişikliklere Ait Düzeltmeler
0
Muhasebe Siyasetlerindeki Mecburî Değişikliklere Ait Düzeltmeler
